Напоминаем, что для адвокатов, нотариусов, юристов и бухгалтеров необходимы Правила внутреннего контроля в целях соблюдения требований 115-ФЗ (антиотмывочный закон)
ПВК должны быть оформлены в бумажном виде.
В программе кроме организации системы внутреннего контроля необходимо будет указать полномочия и обязанности должностного лица, которое назначается ответственным за соблюдение «антиотмывочных» норм в организации. ИП, которые работают без наемных сотрудников, должны будут исполнять эти функции сами.
В ПВК необходимо прописать порядок получения идентификационных сведений о клиентах, представителей клиентов и бенефициаров и способы проверки актуальности этих данных. Кроме этого необходимо разработать порядок определения бенефициаров и их проверку на предмет причастности к действиям в сфере ОД/ФТ/ФРОМУ. Программа должны содержать и сведения об оценке уровня риска ОД/ФТ при совершаемой клиентом операции.
В рамках раздела «Изучение клиента» прописываются цели деятельности клиента, его деловая репутация, источники денежных средств.
Субъекты ПОД/ФТ также в своей деятельности должны руководствоваться методикой оценки уровня риска клиента до того, как его примут на обслуживание, по трем категориям риска:
- по географическому принципу,
- по сведениям о клиенте,
- по характеру услуг, операций.
Всего предусмотрено 4 уровня риска: низкий, умеренный, повышенный, высокий.
О тех операциях, которые потенциально относятся к «опасным», нужно будет сообщать в Росфинмониторинг посредством сообщения, оформленного в определенной форме через личный кабинет компании.
Также в ПВК необходимо будет прописать процедуру замораживания средств и прочего имущества с учетом специфики работы каждого из субъектов ПОД/ФТ в случае обнаружения подозрительной операции.
Проверка внутреннего контроля будет осуществляться не реже 1 раза в полгода.
Для указанных субъектов ПОД/ФТ установлено правило хранения сведений о клиентах, документов о сделках и финансовых операциях, сообщений в Росфинмониторинг в течение 5 лет.
Компания (ИП, адвокат, нотариус и т.п.)не имеет право сообщать клиенту о процедурах внутреннего контроля в целях реализации ПВК.
АНО ИКАР предоставляет поддержку адвокатам, нотариусам, бухгалтерам в целях исполнения норм Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в том числе в разработке Правил внутреннего контроля.