Сектор: государственный оборонный заказ, кредитные организации
По результатам анализа поступающей в Росфинмониторинг информации отмечаются случаи заключения исполнителями ГОЗ большого количества субконтрактов с головным исполнителем (исполнителем) для ухода от процедур обязательного контроля.
Суть схемы заключается в следующем.
1. Государственный заказчик государственного оборонного заказа заключает с головным исполнителем государственный контракт, в рамках которого открывается отдельный счет в уполномоченном банке, на который государственный заказчик ГОЗ перечисляет аванс с лицевого счета.
2. Головной исполнитель государственного контракта (далее – ГИ ГК) заключает множество (5 и более) договоров субподряда с одним исполнителем ГОЗ в рамках одного ИГК за короткий период времени. В соответствии с каждым договором субподряда открываются отдельные счета в уполномоченном банке. Далее, с отдельного счета ГИ ГК по договорам субподряда средства поступают на отдельные счета исполнителя.
3. Исполнитель государственного контракта осуществляет перечисления с отдельных счетов на расчетные счета подконтрольным «техническим» организациям с целью вывода средств из закрытого контура в открытый, путем заключения фиктивных договоров поставки.
Таким образом, заключение большого числа договоров субподряда с исполнителем и открытие отдельных счетов в рамках одного государственного контракта, позволяет обойти ограничения, предусмотренные ст. 8.3 Федерального закона №275-ФЗ «О государственном оборонном заказе», в части лимитов по оплате расходов на иные банковские счета:
- для Головного исполнителя ГК – 5 млн. рублей в месяц;
- для исполнителя ГК – 3 млн. рублей в месяц.
Как правило, при выявлении данной типологии обслуживающие участников схемы кредитные организации могут наблюдать следующие признаки:
- заключение головным исполнителем (исполнителем) большого числа договоров субподряда (5 и более) с одним и тем же исполнителем;
- открытие исполнителем большого числа отдельных счетов в рамках одного ИГК за короткий период времени;
- перечисление исполнителем денежных средств с отдельных счетов контрагентам, которые обладают признаками «технических» организаций.