В докладе приводятся наиболее типичные операции с использованием виртуальных активов, совершаемые в целях отмывания доходов, в частности:
✔️ одновременный перевод виртуальных активов многочисленным поставщикам услуг в сфере виртуальных активов, зарегистрированным или осуществляющим свою деятельность на территории другой юрисдикции (не имеющей отношения к месту, где проживает или ведет свой бизнес клиент, или где отсутствует или слабо развито регулирование в сфере отмывания доходов);
✔️ обмен виртуальных активов на фиатную валюту по заведомо невыгодному курсу;
✔️ конвертация больших сумм денежных средств в виртуальные активы без процедур надлежащей проверки клиента;
✔️ перевод виртуальных активов, основанных на прозрачной системе распределённых реестров (например, Bitcoin), на криптобиржу с целью последующего обмена их на приватные.
Также в докладе обобщены основные индикаторы отмывания доходов с использованием виртуальных активов:
✔️ использование поставщика услуг в сфере виртуальных активов, осуществляющих свою деятельность на территории юрисдикций с низким уровнем регулирования сферы виртуальных активов;
✔️ неоднородность структуры и частоты транзакций (нелогичная периодичность переводов, поступление средств с различных кошельков виртуальных валют в небольших размерах с последующим переводом на другие кошельки виртуальных валют);
✔️ необоснованность объемов транзакции/транзакции без чёткой бизнес-цели;
✔️ неподтверждённый источник происхождения средств;
✔️ использование сервисов, скрывающих историю виртуальной валюты («микшеры» и «тумблеры»);
- использование множества кошельков с одного IP или MAC- адреса;
✔️ создание большого количества кошельков виртуальных валют у различных поставщиков;
✔️ частое проведение операций с использованием криптобанкоматов;
✔️ попытка использования одного и того же кошелька с различных IP-адресов в течении одного дня;
✔️ использование множества банковских карт, привязанных к кошельку виртуальных валют, и последующий вывод на них фиатной валюты
Для информации: доклад FATF от июля 2019 года можно скачать с сайта ЦБР.