История вопроса:
Общество с ограниченной ответственностью "Контейнер" (далее – ООО "Контейнер", Клиент, истец) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к публичному акционерному обществу "Банк Уралсиб" (далее - ПАО "Банк Уралсиб", Банк, ответчик) об обязании восстановить банковское обслуживание по расчётным счетам №40702810632000004968, №40702156262000000343, №407021561320003000343, в том числе с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) «УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online»
Нюансы:
Из материалов дела следует, что 05.07.2022 между Клиентом (истцом) и Банком (ответчиком) на основании Заявления о присоединении к Правилам Комплексного банковского обслуживания (Правила КБО) Клиент принят на банковское обслуживание на основании Заявления о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в ПАО «БАНК УРАЛСИБ» (далее – Правила КБО)
На рублёвый счет в период с 05.07.2022 по 05.08.2022 были зачислены денежные средства по договору займа №05072022/1 от 07.07.2022 от аффилированной компании ООО «СТ» ИНН 5406637664 (рег. 2010 г., торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, учредителем является учредитель Клиента) на общую сумму 8 150 000,00 руб.
Поступающие денежные средства перечислялись в полном объеме в пользу контрагента нерезидента JOHAN TRADE (HONGKONG) CO., LIMITED (Гонконг) на покупку контейнеров без их ввоза на территорию РФ по договору №К-0707/22 от 07.07.2022, а также за оказание посреднических услуг в пользу компании, зарегистрированной 15.02.2022, ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» ИНН 5402071201
С учетом анализа операций, проводимых по счетам Клиента у Банка, возникли основания полагать, что операции истца имеют признаки подозрительных операций. 14.07.2022 посредством системы ДБО Клиенту направлялся запрос на предоставление документов и сведений в соответствии со ст.7 Федерального закона №115-ФЗ.
14.07.2022 Банком было использовано право отказа Клиенту в предоставлении услуги дистанционного банковского обслуживания счетов, предусмотренное п. 10.1.7. «Условий предоставления и обслуживания системы «УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online», с возможностью предоставления в Банк платежных поручений на бумажном носителе, о чем Клиенту было направлено соответствующее электронное уведомление.
20.07.2022 Клиент предоставил пояснения, однако из представленных документов и пояснений Банк не смог сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций. Считая, что основания для ограничения пользования системой ДБО отсутствуют, истец обратился в суд с настоящим иском. При этом дополнительно сослался на то что, Банком также было отказано в исполнении распоряжения на бумажном носителе (платежное поручение № 3 от 28.09.2022).
В отношении Клиента Банком выявлены критерии повышенного риска ОД/ФТ, указанные в письмах Банка России от 21.07.2017 № 18-МР «Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма», от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», от 09.02.2017 № 5-МР «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», а именно:
-📌 списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
- 📌операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
- 📌учредитель (участник) клиента, его руководитель и (или) лицо, осуществляющее ведение бухгалтерского учета клиента, совпадают в одном лице (Лосев Алексей Владимирович является учредителем с долей 50% УК и генеральным директором);
- 📌незначительный уставный капитал (100 000 руб.) по сравнению с объемами поступающих средств (за период с даты открытия расчетного счета по 05.08.2022 оборот по кредиту расчетного счета составил более 8 млн. рублей);
- 📌по расчетному счету платежи, подтверждающие ведение хозяйственной деятельности, клиентом не осуществлялись (аренда, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупка хоз./канц. товаров и т.п.); - со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и страховым взносам;
- 📌с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется.
📌В соответствии с п. 5 Письма Банка России от 26.12.2005 г. № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» самостоятельным видом сомнительных операций являются операции, не имеющие очевидного экономического смысла либо не соответствующие характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах.
📌Также установлено, что генеральный директор и один из учредителей являются массовыми: руководитель в 6 и учредитель в 8 юридических лицах (всего связан с 10 действующими юридическими лицами, в том числе, имеющих высокий риск по СПАРК).
Наличие признаков сомнительных транзитных операций по счетам Клиента и отсутствие по счету операций, обычно сопровождающих нормальную хозяйственную деятельность общества, позволили Банку полагать, что возможной целью проведения операций Клиентом является отмывания (легализации) доходов, полученных преступным путем.
📌Договор по операциям по перечислению денежных средств контрагенту ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» ИНН 5402071201 не представлен.
📌Посредством информационного сервиса Платформа «Знай своего клиента» Банком также получена информация об отнесении Банком России одного из основных контрагентов Клиента ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» к средней группе риска проведения подозрительных операций с типологией 2.01 - Подозрительные операции, направленные на вывод денежных средств за рубеж. Расчеты за товары. Что дополнительно подтверждает подозрения Банка в проведении Клиентом подозрительных операций.
На дату проведения углубленной проверки 05.08.2022 средства от арендаторов контейнеров на расчетный счет Клиента не поступали, договоры с арендаторами контейнеров клиентом не предоставлены, ссылаясь на то, что договоры с арендаторами контейнеров не заключены.
Одновременно с этим, Клиент утверждает, что контейнеры будут переданы в аренду (управление) ООО «МЛК-Логистика» ИНН 5402029873 (Деятельность автомобильного грузового транспорта, чистая прибыль за 2021г. - 130 000 руб.), которое будет за вознаграждение заниматься вопросами сдачи в аренду, сбором информации, поиском потенциальных арендаторов и прочими организационными вопросами.
Договор с ООО «МЛК-Логистика» не предоставлен, оценить реальность деятельности Клиента не представляется возможным. Согласно пояснениям Клиента, за период с даты регистрации организации, была произведена оплата за 20 контейнеров, контейнеры должны быть получены китайскими букировочными агентами клиентов ООО «Контейнер». Однако, согласно условий договора №К-0707/22 от 07.07.2022г с JOHAN TRADE (HONGKONG) CO., LIMITED (Гонконг) контейнеры передаются непосредственно Покупателю, то есть ООО «Контейнер». Документы, подтверждающие передачу контейнеров, отсутствуют. Из вышеизложенного следует, что Клиент сам не осуществляет деятельность по логистике контейнеров, разрешение данных вопросов будет передано третьему лицу.
🤦🏻♀️С учетом вышеизложенного, оценить реальность ведения заявленной деятельности, исходя из представленных документов, не представлялось Банку возможным. Банк подтвердил свои выводы о запутанном характере операций клиента, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели.
Решение суда:
Общество с ограниченной ответственностью "Контейнер" (далее – ООО "Контейнер", Клиент, истец) обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с иском к публичному акционерному обществу "Банк Уралсиб" (далее - ПАО "Банк Уралсиб", Банк, ответчик) об обязании восстановить банковское обслуживание по расчётным счетам №40702810632000004968, №40702156262000000343, №407021561320003000343, в том числе с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО) «УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online»
Нюансы:
Из материалов дела следует, что 05.07.2022 между Клиентом (истцом) и Банком (ответчиком) на основании Заявления о присоединении к Правилам Комплексного банковского обслуживания (Правила КБО) Клиент принят на банковское обслуживание на основании Заявления о присоединении к Правилам комплексного банковского обслуживания Клиентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в ПАО «БАНК УРАЛСИБ» (далее – Правила КБО)
На рублёвый счет в период с 05.07.2022 по 05.08.2022 были зачислены денежные средства по договору займа №05072022/1 от 07.07.2022 от аффилированной компании ООО «СТ» ИНН 5406637664 (рег. 2010 г., торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, учредителем является учредитель Клиента) на общую сумму 8 150 000,00 руб.
Поступающие денежные средства перечислялись в полном объеме в пользу контрагента нерезидента JOHAN TRADE (HONGKONG) CO., LIMITED (Гонконг) на покупку контейнеров без их ввоза на территорию РФ по договору №К-0707/22 от 07.07.2022, а также за оказание посреднических услуг в пользу компании, зарегистрированной 15.02.2022, ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» ИНН 5402071201
С учетом анализа операций, проводимых по счетам Клиента у Банка, возникли основания полагать, что операции истца имеют признаки подозрительных операций. 14.07.2022 посредством системы ДБО Клиенту направлялся запрос на предоставление документов и сведений в соответствии со ст.7 Федерального закона №115-ФЗ.
14.07.2022 Банком было использовано право отказа Клиенту в предоставлении услуги дистанционного банковского обслуживания счетов, предусмотренное п. 10.1.7. «Условий предоставления и обслуживания системы «УРАЛСИБ-БИЗНЕС Online», с возможностью предоставления в Банк платежных поручений на бумажном носителе, о чем Клиенту было направлено соответствующее электронное уведомление.
20.07.2022 Клиент предоставил пояснения, однако из представленных документов и пояснений Банк не смог сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели проводимых операций. Считая, что основания для ограничения пользования системой ДБО отсутствуют, истец обратился в суд с настоящим иском. При этом дополнительно сослался на то что, Банком также было отказано в исполнении распоряжения на бумажном носителе (платежное поручение № 3 от 28.09.2022).
В отношении Клиента Банком выявлены критерии повышенного риска ОД/ФТ, указанные в письмах Банка России от 21.07.2017 № 18-МР «Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма», от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», от 09.02.2017 № 5-МР «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», а именно:
-📌 списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
- 📌операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
- 📌учредитель (участник) клиента, его руководитель и (или) лицо, осуществляющее ведение бухгалтерского учета клиента, совпадают в одном лице (Лосев Алексей Владимирович является учредителем с долей 50% УК и генеральным директором);
- 📌незначительный уставный капитал (100 000 руб.) по сравнению с объемами поступающих средств (за период с даты открытия расчетного счета по 05.08.2022 оборот по кредиту расчетного счета составил более 8 млн. рублей);
- 📌по расчетному счету платежи, подтверждающие ведение хозяйственной деятельности, клиентом не осуществлялись (аренда, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупка хоз./канц. товаров и т.п.); - со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и страховым взносам;
- 📌с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется.
📌В соответствии с п. 5 Письма Банка России от 26.12.2005 г. № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» самостоятельным видом сомнительных операций являются операции, не имеющие очевидного экономического смысла либо не соответствующие характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах.
📌Также установлено, что генеральный директор и один из учредителей являются массовыми: руководитель в 6 и учредитель в 8 юридических лицах (всего связан с 10 действующими юридическими лицами, в том числе, имеющих высокий риск по СПАРК).
Наличие признаков сомнительных транзитных операций по счетам Клиента и отсутствие по счету операций, обычно сопровождающих нормальную хозяйственную деятельность общества, позволили Банку полагать, что возможной целью проведения операций Клиентом является отмывания (легализации) доходов, полученных преступным путем.
📌Договор по операциям по перечислению денежных средств контрагенту ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» ИНН 5402071201 не представлен.
📌Посредством информационного сервиса Платформа «Знай своего клиента» Банком также получена информация об отнесении Банком России одного из основных контрагентов Клиента ООО «КОНТЕЙНЕР-СЕРВИС» к средней группе риска проведения подозрительных операций с типологией 2.01 - Подозрительные операции, направленные на вывод денежных средств за рубеж. Расчеты за товары. Что дополнительно подтверждает подозрения Банка в проведении Клиентом подозрительных операций.
На дату проведения углубленной проверки 05.08.2022 средства от арендаторов контейнеров на расчетный счет Клиента не поступали, договоры с арендаторами контейнеров клиентом не предоставлены, ссылаясь на то, что договоры с арендаторами контейнеров не заключены.
Одновременно с этим, Клиент утверждает, что контейнеры будут переданы в аренду (управление) ООО «МЛК-Логистика» ИНН 5402029873 (Деятельность автомобильного грузового транспорта, чистая прибыль за 2021г. - 130 000 руб.), которое будет за вознаграждение заниматься вопросами сдачи в аренду, сбором информации, поиском потенциальных арендаторов и прочими организационными вопросами.
Договор с ООО «МЛК-Логистика» не предоставлен, оценить реальность деятельности Клиента не представляется возможным. Согласно пояснениям Клиента, за период с даты регистрации организации, была произведена оплата за 20 контейнеров, контейнеры должны быть получены китайскими букировочными агентами клиентов ООО «Контейнер». Однако, согласно условий договора №К-0707/22 от 07.07.2022г с JOHAN TRADE (HONGKONG) CO., LIMITED (Гонконг) контейнеры передаются непосредственно Покупателю, то есть ООО «Контейнер». Документы, подтверждающие передачу контейнеров, отсутствуют. Из вышеизложенного следует, что Клиент сам не осуществляет деятельность по логистике контейнеров, разрешение данных вопросов будет передано третьему лицу.
🤦🏻♀️С учетом вышеизложенного, оценить реальность ведения заявленной деятельности, исходя из представленных документов, не представлялось Банку возможным. Банк подтвердил свои выводы о запутанном характере операций клиента, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели.
Решение суда:
Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства с учетом требований статьи 71 АПК РФ, установив, что Банк, вводя соответствующие ограничения по ДБО, действовал в рамках полномочий, предоставленных приведенными нормами закона, в соответствии с условиями договорных отношений сторон, с соблюдением требований к правилам внутреннего контроля кредитной организации, суд приходит к выводу о правомерности действий банка и отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований.
Партнеры АНО ИКАР, адвокаты Коллегии адвокатов города Москвы "Покровская застава" , имеют более чем 20-летний опыт работы в банках, знают не просто требования инструкций и положений ЦБ РФ, а знают внутренние требования многих банков в соответствии с Правилами внутреннего контроля, неоднократно помогали доверителям как в межведомственных комиссиях с участием сотрудников ЦБ РФ, так и при рассмотрении административных дел ЦБ РФ и судами.
Подробнее
Подробнее